Scandaluri în Neamț (I): Afacerea IDAC – scrum și prescripție

Afacerea IDAC a fost, indiscutabil, una din cele mai serioase țepe în materie de rambursare de TVA, date în județul Neamț. S-a vorbit mult despre ițele încurcate ale relațiilor lui Ilie Filip, consolidate cu limuzine ”donate” unor onorabili polițiști, judecători, oameni de afaceri, politicieni, directori și funcționari de pe la Direcția Finanțelor Publice. Pe această ultimă (mare) problemă s-a început timid, prin 2009, o anchetă anticorupție, care s-a finalizat la fel de timid, ba chiar discret, având în vedere că Judecătoria Târgu Mureș nu l-a condamnat pe Ilie Filip decât pentru tranzacțiile cu cherestea. La fel ca în timpul cercetărilor făcute inițial de comisarii de la Garda Financiară și la audierile din fața procurorilor, Ilie Filip, administratorul SC IDAC Export 2000 SRL a invocat dreptul la tăcere și în fața instanței. Mai mult, a prezentat o expertiză medico-legală, care atestă că este atât de bolnav încât nu poate participa la propriul proces.

În esență, lucrurile au stat astfel: în perioada iunie 2003 – martie 2005, Filip a obținut rambursări de TVA în valoare de 27.717.132 lei, în baza unor achiziții și livrări nereale de mărfuri. De exemplu, în aceeași zi, IDAC a cumpărat rulmenți și plăcuțe vidia în valoare de 2 miliarde de lei de la o firmă și le-a vândut cu 600 de miliarde de lei altei firme. Afacerea a mers până au intrat comisarii financiari pe fir.

”În data de 22.04.2005 comisari din cadrul Gărzii Finaciare Județene Neamț au solicitat inculpatului prezentarea documentelor contabile privind activitatea de export a societății IDAC Export 2000 SRL Piatra Neamț, acesta neprezentându-le însă, cu motivația că evidența contabilă se află la contabilul care era plecat din localitate în acel moment ”, se arată în sentința Judecătoriei Târgu Mureș, prima instanță care a judecat acest dosar și s-a pronunțat în luna mai 2014. ”În perioada imediat următoare, comisari din cadrul Gărzii Financiare Neamț au insistat în prezentarea documentelor de către Filip Ilie, inculpatul amânând de fiecare dată aceasta, sub diferite motive. În data de 14.06.2005 inculpatul aduce la cunoștința comisarilor că documentele contabile privind exportul realizat de SC IDAC Export 2000 SRL Piatra Neamț, în perioada 2003 – 2005, nu mai pot fi prezentate pentru control întrucât au fost distruse, susținând că autovehiculul în care se aflau a fost sustras în noaptea de 27/28.04.2005 și incendiat de persoane necunoscute , cât și faptul că evidența contabilă existentă pe sistemele informatice de calcul nu mai există, fiind ștearsă urmare a unor operațiuni incorecte”.

Atât șeful de post, cât și primarul din comuna Tamași, județul Bacău, au negat că în noaptea respectivă ar fi ars vreo mașină în localitatea lor. Acestea fiind datele problemei, comisarii au sesizat polițiștii care, în data de 27.06.2005, au ridicat două unități centrale de calculator, una de la punctul de lucru al societății și cealaltă din biroul contabilului, iar specialiștii DNA au reconstituit parțial datele șterse din unitățile centrale, după care au stabilit că IDAC a primit rambursări de TVA de 36.973.968 lei RON, aferente exporturilor de cherestea ”neconfirmate” (s-au făcut verificări în contabilitatea a două firme din București care apăreau ca furnizori și s-a constatat că IDAC și cele două societăți nu au avut niciun fel de relații comerciale). Contractele și declarațiile vamale de export erau, desigur, false, la fel ca și facturile din registrul jurnal de cumpărări al SC IDAC.

”Trebuie menționat, ca mod de operare a inculpatului, faptul că evidența contabilă a SC IDAC Export 2000 SRL Piatra Neamț era împărțită în două, o parte ce reflecta operațiuni reale, iar cea de-a doua parte cu operațiunile fictive în care erau evidențiate relațiile nereale”.

Și, pentru că toate acestea trebuia să poarte o încadrare juridică, inițial li s-a spus înșelăciune și fals în înscrisuri sub semnătură privată, după care – ca urmare a schimbării legislației, s-a dispus schimbarea înșelăciunii în evaziune fiscală. Între timp, a apărut la dosar cazierul lui Ilie Filip și s-a dispus din nou schimbarea încadrării, pentru a se reține și starea de recidivă, distinsul administrator având în trecut o condamnare de un de închisoare, cu suspendare, pentru înșelăciune, pe un termen de încercare de 3 ani. Termen în care s-a ocupat de afacerile cu rambursările de TVA.

Luând în considerare toate modificările legislative și dispozițiile Înaltei Curți de Casație și Justiție, până la urmă instanța a decis că Ilie Filip trebuie judecat pentru evaziune fiscală, fals în declarații, fals în înscrisuri sub semnătură privată și uz de fals, cu mențiunea că pentru ultimele trei fapte s-a împlinit termenul special de prescripție. Așa că, pentru toată țeapa IDAC, Ilie Filip a primit 5 ani de închisoare, la care s-a adăugat revocarea suspendării și a rezultat o pedeapsă de exact 6 ani. Care este tardivă și complet inutilă pentru bugetul de stat rămas văduvit de sume absolute impresionante, pe care este greu de presupus că Filip va avea de unde să le achite, deși a fost obligat prin sentință: 37.355.537 lei reprezentând: 27.733.457 lei – TVA – debit, 7.320.010 lei – dobânzi și 2.302.070 lei – penalități.

Legături primejdioase și interesante

În scandalul IDAC au fost pronunțate multe nume, s-au încercat tot felul de legături, ale unor oameni din conducerea finanțelor din Neamț, ale unor politicieni, ale unor funcționari vamali, polițiști, preoți etc. Cert este că un Marius Rogin, deputat de Neamț cale de două mandate, a avut mașină de la IDAC, că firme aflate în apropierea fraților Crăciun au avut un rol esențial în afacere. Semnificativă în acest sens este declarația lui Filip, dată la ceva timp de la izbucnirea scandalului:

«Cuvîntul magic este „rulmenți”. În încercarea de a diversifica activitatea, am achizitionat produsul „rulmenți”. Am inițiat un export direct, iar la controlul inopinat al mărfii s-a constatat că o parte din aceasta nu este de proveniență românească. Eu nu cunoșteam acest lucru, în contractul meu cu furnizorul era prevăzut ca marfa să fie de origine românească, să poată fi exportată. Vama Piatra Neamț, de comun acord cu Direcția Generală a Vămilor din Iași, mi-a confiscat o parte din marfă și, implicit, s-a blocat exportul. Diferența de marfă se află depozitată sub sechestru al Administrației Finanțelor Publice. Pentru marfa respectivă am achitat un avans și urma ca diferența să o achit după livrarea mărfii și încasarea banilor, lucru care nu a mai fost posibil.”

Firma de la care a achiziționat rulmenții era în sfera de interese a lui Marius Crăciun. Aceeași firmă a obținut foarte ușor, fără a avea acte financiar-contabile depuse la fisc, să obțină o hotărâre judecătorească favorabilă, chiar dacă la acea vreme era vacanță judecătorească.

Mașinile fantomă

Ilie Filip are o listă cu mașini care nu puteau fi înmatriculate în țară, din diferite motive. El susține, peste ani, că mașinile au dispărut și au ajuns în proprietatea unor persoane după ce au fost înmatriculate. Lista există, cu serii de caroserie, de motor, dar alte amănunte nu au fost făcute publice. Iată ce declara Ilie Filip despre asta:

«Rep: Societatea IDAC avea, printre altele, ca obiect de activitate și comercializarea de autovehicule second-hand. Circulă tot felul de legende. Că unii cu funcții publice au cumpărat mașini ieftine prin interpuși, că au fost înstrăinate mașini din firmă fără ca dumneavoastră să știți despre acest lucru. Sînt legende sau nu?
I.F.: Întradevăr, s-a înstrăinat o parte dintre autoturisme în perioada în care am lipsit din firmă. Acum, cu aportul autorităților locale încerc să fac o evidență clară a modului în care au fost înstrăinate și să aflu cine sînt proprietarii».

Tot atunci Filip spunea că va face publice numele celor care au intrat în posesia autoturismelor, fără să dea toți banii. Nu a făcut-o, poate pentru că, între timp, fiul său a ajuns să lucreze chiar la Serviciul Permise și Înmatriculări Auto. Din această poziție, fiul i-ar fi putut spune foarte ușor tatălui unde sunt mașinile și cum au fost înmatriculate.

Caracatița IDAC vrea capul lui Nistor

Acesta era titlul unui material apărut în presă, semnat Mihael Balint, la care nu putem decât să subscriem. Acolo se făcea legătura între cazul IDAC, cei implicați în caz și anchetele coordonate de fostul șef al Gărzii Financiare Neamț: «Deși acoperit cu preșul de către DNA Bacău, cazul celei mai mari returnări ilegale de TVA din țară cunoscut drept cazul IDAC Piatra Neamț, continuă cu un război purtat de o adevărată caracatiță pentru capul Gărzii Financiare Neamț, Constantin Nistor. Acesta a fost singurul care nu a cedat presiunilor de mușamalizare, drept pentru care suportă consecințele. Ultima tentativă de debarcare a lui Constantin Nistor a fost demontată de Curtea de Apel Bacău. ”În anul 2006 și în prima parte a anului 2007 am primit cinci sancțiuni de la Comisariatul General al Gărzii Financiare pe motive, zic eu, destul de copilărești. Am contestat toate cele cinci sancțiuni, în trei cazuri am câștigat la Curtea de Apel Bacău, în altul la Înalta Curte de Casație și Justiție. Toate aceste sancțiuni au fost date ca urmare a faptului că, atunci când a trebuit, mi-am făcut datoria”, a declarat Constantin Nistor.

Optimismul lui Nistor nu a fost de bun augur. ”Luptând” pe mai multe fronturi, cu frații Crăciun, cu mecanismul din spatele IDAC, cu un prefect care a vrut să ajungă distribuitor unic de toate cele și a reușit pe deplin pe timpul mandatului său, numai că voia asta cu sprijinul Gărzii Financiare, Nistor a căzut , prins fiind într-un flagrant de luare de mită. Cert este că el a fost reținut chiar înainte de a depune mărturie într-un caz de evaziune fiscală în care protagoniști erau chiar cei care îi voiau capul. În acest moment, Constantin Nistor și colegii se află în fază de recurs în procesul lor de evaziune fiscală. Nimeni nu mai vorbește despre meritele sale în lupta evaziunii fiscale în Neamț și despre faptul că cei pe care-i acuza continuu se află astăzi după gratii.

Mintea de pe urmă a finanțiștilor

”Verificarea superficială a documentelor prezentate de societatea IDAC în vederea rambursării de TVA este o vină ce aparține exclusiv salariaților Direcției de Finanțe. În cazul în care DNA va dispune urmărirea penală a angajaților Direcției – inspectori și consilieri superiori – aceștia vor fi suspendați din funcții. Deocamdată, împotriva lor s-au luat măsuri de sancționare administrativă. Mai exact, cei 12 salariați nu vor primi, timp de un an, stimulentele și primele de care beneficiau până acum. Măsura este valabilă începând din luna octombrie. IDAC Export 2000 a prezentat, pentru returnarea de TVA, facturi eliberate în baza unor tranzacții cu cherestea către o societate din București, cu care nu mai avea relații contractuale încă din anul 2001. Câștigul obținut prin fraudă de către IDAC Export 2000 se ridică, astfel, la 365 de miliarde de lei. Actele s-au dovedit a fi fictive, deoarece nu există nicio confirmare a facturilor și deoarece IDAC nu mai avea relații contractuale cu firma cumpărătoare, menționată pe facturile respective”, declara Titi Tănase, pe vremea când era director executiv al DGFP Neamț.

O declarație corectă și de fațadă. Pentru că nimic nu se putea face fără acoperirea unor șefi din Finanțe, fără supunerea de care au dat dovadă atunci când un înalt funcționar public din Neamț a sunat, conform legendelor, să grăbească returnarea de TVA.