„Cuibul cu Fantome” – ANAF caută firmele cu comportament cu risc fiscal: locații improprii cu sunt sute de firme înregistrate

Agenția Națională de Administrare Fiscală anunță lansarea operațiunii „Cuibul cu Fantome” care are drept scop identificarea agenților economici cu risc fiscal. Este vorba de societăți comerciale care au sediul în locații cu destinații de locuință, insalubre și improprii desfășurării activității, unde scriptic sunt sute de entități. „Experiența instituțională a relevat faptul că existența unui număr semnificativ de sedii sociale/domicilii fiscale declarate la adrese la care nu pot exista condiții decente pentru desfășurarea unor activității lucrative, în mod real, precum adrese cu destinația exclusivă de locuințe sau chiar adrese la care nu există nici o amenajare a spațiului, respectiv nici o condiție pentru o prezență umană, reprezintă un indiciu redutabil pentru activități ce depășesc sfera unui comportament fiscal normal (de exemplu: peste 1.500 de societăți cu domiciliul fiscal/sediul social declarat la aceeași adresă)”, anunță ANAF.Faptul că atât de mulți agenți economici sunt grupați la aceste adrese prezintă indiciile unui risc fiscal semnificativ la declararea corectă a obligațiilor fiscale precum și la plata acestora către bugetul general consolidat al statului, risc accentuat și de înregistrarea în scopuri de tva a acestora. ANAF precizează că unele dintre aceste entități sunt utilizate inclusiv în circuite tranzacționale fictive generând prejudicii semnificative bugetului general consolidat al statului. „Comportamentul fiscal al contribuabililor care se regăsesc în această situație este evaluat pe baza analizei de risc, prin evaluarea integrală și integrată a datelor de interes fiscal disponibile la nivelul ANAF. La o primă evaluare s-a constatat că un număr de peste 20.000 de societăți au declarat domiciliul fiscal și, respectiv, sediul social la adrese unde figurează înregistrate între 10 și 1.500 de societăți în aceeași locație. Toate aceste societăți vor fi analizate și se va proceda în consecință, potrivit legii”, se mai arată în același comunicat.

Măsurile legale aplicate vor fi adecvate riscului fiscal identificat, acestea putând consta în declararea în inactivitate fiscală și chiar sesizarea organelor de urmărire penală, dacă sunt constatate împrejurări privind săvârșirea unor fapte prevăzute de legea penală, conform domeniului de competență al ANAF. În analizele și controalele fiscale realizate finanțiștii vor avea în vedere istoricul fiecărei societăți pentru a evalua obiectiv situația fiscală, dar și persoanele fizice care au generat eventualele prejudicii sau care au efectuat operațiuni ilegale pentru a se sustrage de la executarea silită și pentru a îngreuna colectarea creanțelor fiscale declarate. În unele locații la care au fost efectuate verificări până în prezent, condițiile identificate par a fi incompatibile cu desfășurarea unor activități de către contribuabili de bună-credință.

În Neamț un asemenea cuibușor de nebunii fiscale a fost descoperit de Garda Financiară pe Strada Barajului, la același număr. Nici publicarea în presa vremii nu a însemnat mare lucru, rețeta fiind cunoscută, firma cu datorii vândute unor oameni ai străzii, după care urma procedeul cunoscut cu insolvența după ce firmele au fost curățate de bunuri și bani.

FOTO anaf.ro

(G. S.)